Chiếm tiền mặt tại quỹ

Tiền mặt là một nguồn lực cần thiết cho nhu cầu hiện tại của doanh nghiệp, cũng như các quỹ, mà đến từ các nguồn khác nhau cho các mục đích khác nhau. Tuổi thọ của các nguồn tài nguyên và số của họ trong cho phép kiểm tra (giới hạn) được xác định theo hợp đồng với các doanh nghiệp ngân hàng phục vụ.

Tiền đang chuyển gọi các nguồn lực được đưa vào nồi bởi nhà sưu tập, các cơ quan truyền thông hoặc trong thủ quỹ ngân hàng buổi tối. Những tài nguyên này vào cuối tháng (giai đoạn báo cáo) không được ghi có vào tài khoản của công ty và không được xác nhận bởi một tuyên bố ngân hàng. Đồng thời chiếm giao dịch tiền mặt miễn trừ chúng ra khỏi các nguồn lực trong cách tuyển sinh bằng chi phí của họ.

Ngoài các tài khoản chính của các doanh nghiệp có thể khác nhau tài khoản tiền gửi, phục vụ ngân hàng. Một công ty có thể có một tài khoản cơ bản bằng ngoại tệ và một số tài khoản ngoại tệ. Chúng có thể được sử dụng, ví dụ, để chuyển đổi.

Kế toán tiền mặt (tại các phòng vé đặc biệt) hoàn thành một số mục tiêu. Chúng bao gồm, đặc biệt, bao gồm:

1. giám sát hệ thống của phong trào, nhà nước, việc cung cấp kịp thời số tiền.
2. Tránh sự hiện diện của dư lượng vượt quá giới hạn ở các phòng vé.
3. Kiểm soát sử dụng mục tiêu của quỹ.
4. thực hiện kịp thời và có thẩm quyền của phong trào tiền.
5. Hình thành các trách nhiệm tài chính (đối với tiền) và kiểm soát có hệ thống đối với hoạt động của người được giao với trách nhiệm tài chính.
6. Giám sát viên mãn của cung tiền và ngăn chặn phân tài nguyên.

Để thực hiện nhiệm vụ trên kế toán điểm cuối cùng của quỹ (bằng tiền mặt bao gồm) cung cấp một hàng tồn kho (thường là mỗi tháng một lần). Biện pháp này được sử dụng trong các điều khoản và trong giới hạn do luật định.

Quỹ thường được gọi tiền gửi, tiền mặt tại quỹ, tiền bạc bằng tiền, thanh toán và tài khoản ngân hàng khác.

Thực hiện các hoạt động khác hoặc với các nguồn lực cho biết có thể trong điều kiện nhất định. Do đó, các đại lý kinh tế đã ra lệnh cho thủ quỹ. Để thực hiện các hoạt động tương ứng tại nhà máy nên được cách ly và cách ly phòng được trang bị đặc biệt. Nó thực hiện việc tiếp nhận, phân phối và lưu trữ tạm thời của tiền mặt. Lãnh đạo các đơn vị kinh doanh phải chịu trách nhiệm cho các thiết bị máy tính tiền, bảo vệ tiền bạc. Về sự điều hành của công ty cũng chịu trách nhiệm cho sự an toàn của tiền mặt khi giao hàng và giao hàng cho ngân hàng.

Tất cả các hoạt động có liên quan đến chi tiêu và nhận tiền mặt, được gọi là, tương ứng, giao dịch tiền mặt. Trình tự của hành vi của họ đã được sự chấp thuận của Ngân hàng Trung ương. Phù hợp với các quy định thiết lập quy tắc lưu giữ tiền mặt, giao dịch, tiến hành giám sát, kế toán quỹ tại các phòng vé. Hơn nữa, an toàn là tiền mặt đảm bảo và sử dụng đúng của nó. Trách nhiệm tuân thủ các quy tắc đối với sự điều hành của tổ chức và người đứng đầu bộ phận nhất định (bộ phận tài chính, bộ phận kế toán).

Theo các quy định này, có trách nhiệm ghi chép về tiền mặt tại công ty. Điều này đặt ra những giới hạn nhất định về số lượng nguồn lực tài chính. Các văn phòng của doanh nghiệp sẽ không chứa nhiều tiền hơn nó được thành lập bởi các quy tắc. Giới hạn dư lượng và sử dụng số tiền thu được cố định tham khảo ý kiến với sự lãnh đạo của ngân hàng.

Kế toán cho các quỹ trong máy tính tiền theo thủ tục thành lập. Trong các doanh nghiệp cung cấp một vị trí đặc biệt, gắn liền với việc thực hiện các hoạt động có liên quan với tài chính. Thủ quỹ là vật chất có trách nhiệm, nhiệm vụ của mình bao gồm việc bảo vệ các giá trị được gán cho nó.