Lợi chủ sở hữu - một ... Xác định các đối tượng thực hưởng

"Chủ sở hữu có lợi" - một khái niệm được sử dụng cho việc thu thập và lưu trữ một số thông tin về các công ty tương tác với các tổ chức được liệt kê trong bài viết. 5 của Luật № 115-FZ. Vào danh sách này cơ sở phân loại thực hiện một loạt các hoạt động liên quan đến bất động sản và tiền mặt. Sau đó trong bài viết một cái nhìn sâu hơn về các khái niệm, giải thích ý nghĩa của nó. Chúng ta hãy làm quen với một số quy định của pháp luật, mà nó được điều chỉnh.

Khung pháp lý

Phù hợp với các chỉ tiêu thành lập của sự đổi mới sẽ liên lạc hầu như tất cả các tổ chức thực hiện các hoạt động trên thị trường chứng khoán, được duy trì trong những công ty bảo hiểm và có một tài khoản ngân hàng. Theo luật liên bang, việc sản xuất các hành động chống lại việc hợp pháp hoá (rửa) số tiền thu được thu được bằng cách hình sự và tài trợ khủng bố, chủ sở hữu có lợi - là một chủ đề, không có một tình trạng rõ ràng.

Tất cả các thông tin thu thập được sẽ được nhằm xây dựng các giao dịch tài chính khác nhau mà đều bị cấm của pháp luật. Tuy nhiên, các nhà chức trách đã nhiều lần lên tiếng thông tin đó là vi phạm pháp luật. Một ví dụ của việc này là các tin nhắn ngân sách của Tổng thống Liên bang Nga "Về chính sách ngân sách năm 2010 -2012 m tương ứng" từ 2009/05/25 đến hội liên bang. Trong văn bản này, được đăng một số hướng dẫn cho củng cố cơ chế hành động chống lại việc sử dụng các hợp đồng nhằm giảm thuế và để ngăn chặn đánh thuế hai lần trong quá trình thực hiện giao dịch với các doanh nghiệp nước ngoài trong trường hợp người không cư trú của đất nước mà hợp đồng là người thụ hưởng thức.

Chính sách thuế của tương lai

kế hoạch của chính phủ cho những năm tiếp theo bao gồm một số thay đổi. Một số trong số họ được liệt kê trong luật thuế. Bản chất của những thay đổi này là để tạo ra một bộ đếm vi phạm về việc sử dụng các hiệp định thuế quốc tế mục đích pháp luật không hợp lệ. Trên cơ sở pháp luật cũng cần được thực hiện để kích thích các tổ chức để chuyển sang thẩm quyền của Liên bang Nga trong những khu vực ngoài khơi của thế giới. Giảm thuế và các ưu đãi được quy định trong các điều ước quốc tế của Liên bang Nga, sẽ không được áp dụng nếu lợi chủ sở hữu cuối cùng - một cư dân của đất nước.

Xác định các đối tượng thực hưởng

Các vấn đề công bố thông tin của chủ sở hữu có lợi đã được nâng lên nhiều lần trong kinh doanh hiện đại của Nga, nhưng vì thiếu một định nghĩa rõ ràng vẫn đang chờ giải quyết. Một ví dụ của việc này là Thủ tướng Chính phủ chỉ thị. Theo tài liệu này, nhiều công ty, chủ yếu là nhà nước, gửi tới các nhà thầu yêu cầu để sản xuất thông tin về tất cả các chủ sở hữu và người hưởng lợi cuối cùng. Tuy nhiên, do thiếu định nghĩa rõ ràng về khái niệm này và thủ tục công bố thông tin quy định để cung cấp các thông tin cần thiết đã được hầu như không thể. Tuy nhiên, trong tháng 7 năm 2013, đã trở thành chủ sở hữu có lợi của khách hàng được xác định bởi các tổ chức ngân hàng.

Danh sách thông tin cá nhân cần thiết

Phù hợp với pháp luật để công bố thông tin về đối tượng thụ hưởng, chủ sở hữu sẽ có tư cách pháp nhân có một tài khoản ngân hàng và là khách hàng của các doanh nghiệp tham gia vào các giao dịch với các quỹ. Tổng số tiền, bản chất và quá trình nộp thông tin phải tuân thủ trình tự, do Chính phủ phê duyệt. Tuy nhiên, do thực tế là hiện nay quy định chính chưa được công bố, tất cả các thông tin sẽ được truyền theo quy định của Luật № 115-FZ và Quy chế xét duyệt trong năm 2004, ngày 19 tháng 8, Ngân hàng trung ương Nga. Nó chứa thông tin về việc xác định các đối tượng thụ hưởng bởi các công ty thẻ tín dụng và khách hàng để tạo ra hành động chống lại việc hợp pháp hoá (rửa) số tiền thu được từ cách hình sự và tài trợ khủng bố. Dựa trên luật pháp, để thực hiện quá trình xác định của một cá nhân là cần thiết để xác định như sau:

• họ, tên, thuộc về họ trong gia đình;
• ngày tháng năm sinh;
• nơi thực tế thường trú hoặc tạm trú;
• mã số thuế cá nhân (nếu có)
• quyền công dân;
• cho người nước ngoài - các chi tiết của tài liệu thể hiện quyền trú trên lãnh thổ của Liên bang Nga (thẻ di trú);
• chi tiết của tài liệu xác nhận danh tính.

Việc giải thích các khái niệm về "hưởng lợi"

Luật № 115-FZ của chủ sở hữu có lợi - không chỉ là một định nghĩa mới. Với anh nó sử dụng thuật ngữ "hưởng lợi". Quy chế bao gồm các thủ tục chính nó là việc xác định sau này. Họ phải chịu, vì lợi ích của nó là để thực hiện những hành động nhất định đối với hoạt động tài chính. Tại sao pháp luật có lợi chủ sở hữu - là người sáng lập? Chúng ta hãy làm rõ điều này. Xác định người tham gia chủ thể hoạt động dựa trên hợp đồng để cơ quan hợp đồng và ủy thác. Người thụ hưởng có thể là một pháp nhân hoặc thể chất. Nó được viết bằng pháp luật. Nhưng chủ sở hữu có lợi - chỉ cá nhân. có nghĩa là gì? Nói cách khác, chủ sở hữu có lợi của một pháp nhân - người sáng lập của doanh nghiệp.

Thủ tục thành lập

Được hướng dẫn bởi pháp luật, tổ chức ngân hàng nên yêu cầu công bố thông tin cho người thụ hưởng và benefitsarnogo chủ sở hữu. Điều này, đến lượt nó, có thể gây khó khăn nhất định. Chúng được kết nối với thực tế là việc xác định các đối tượng thực hưởng của mô tả rõ hơn trong luật. Nhưng ở đây là thủ tục để cài đặt nó nhiều phức tạp, bởi vì đối với này nó phải nhận ra người là trong luật gọi là chủ sở hữu có lợi. Pháp luật quy định cho tuyên bố như vậy. Về vấn đề này, các ngân hàng không có quyền yêu cầu từ các dữ liệu khách hàng không được liệt kê trong danh sách các việc xác định các đối tượng thực hưởng.

thu thập thông tin

Thu thập thông tin về chủ sở hữu có lợi, các tổ chức ngân hàng có quyền sử dụng bất kỳ tài liệu được cung cấp bởi khách hàng. Bao gồm những gì trong một danh sách trong số họ? Thông thường, hồ sơ này của chủ sở hữu có lợi, tính chất khác nhau của ứng dụng và một bức thư gửi ngân hàng. Điều này nói về pháp luật? Quy định rằng nếu chủ sở hữu là trong việc xác định các chủ sở hữu sẽ không được phát hiện, nó được công nhận cơ thể thành viên điều hành.

Sự đổi mới này là nhằm mục đích xác định các công ty trong một ngày. Nhiều khả năng, nó sẽ được áp dụng cho các doanh nghiệp, trong đó nó là không thể lập chủ sở hữu có lợi. Các tổ chức này bao gồm:

1) các công ty phi lợi nhuận mà không có chủ sở hữu, nhưng người hưởng lợi hiện tại;

2) các quỹ tương hỗ;

3) Công ty cổ phần với nhiều chủ sở hữu, mỗi trong số đó tương ứng với các tính năng hữu ích.

4) của công ty, trong đó bao gồm các thành viên sở hữu tài sản với các cấu trúc tin tưởng.

Cá nhân (đặc biệt) loại của các doanh nghiệp

Các loại người tham gia quan hệ, trong đó tiết lộ các chủ sở hữu có lợi không cần phải bao gồm:

1) cơ quan chính phủ;

2) chính quyền địa phương;

3) các quỹ ngoài ngân sách của nhà nước;

4) tổ chức, tập đoàn có vốn hơn 50% cổ phần thuộc sở hữu của Liên bang Nga, các đối tượng của nó và các đô thị khác nhau;

5) tình trạng nước ngoài, tổ chức quốc tế hoặc một phân khu chính trị của một quốc gia nước ngoài, công ty sở hữu tự đứng;

6) tổ chức phát hành chứng khoán.

trường hợp ngoại lệ đã được phê duyệt

Như một quy luật, để điều trị các thông tin cá nhân của mỗi người, doanh nghiệp, kinh doanh thực thể được yêu cầu bằng văn bản đồng ý của mình. Tuy nhiên, nghệ thuật. 6 của Luật № 152-FZ trên dữ liệu cá nhân cung cấp cho các trường hợp trong đó đồng ý cho quá trình xử lý dữ liệu không cần thiết. Chúng bao gồm:

1) Những tình tiết theo hiệp định hoặc luật đạt được các mục tiêu đề ra quốc tế;

2) quyền hạn nhất định hoặc trách nhiệm mà được cung cấp bởi pháp luật của Liên bang Nga làm toán tử.